Кассовые аппараты и РРО: чего ждать бизнесу в 2022 году

Федеральный закон 54-ФЗ обязывает практически всех индивидуальных предпринимателей пользоваться онлайн-кассами. Отсрочка применения онлайн-касс действовала на очень небольшую категорию ИП, и то лишь до июля 2021 года.

Какие ИП, согласно поправок 54 ФЗ, могут не применять онлайн-кассу при расчетах, а кому не избежать установки онлайн-касс и применения ККМ (контрольно-кассовых машин), и они будут обязаны перейти на новые правила торговли. Давайте смотреть и разбираться, когда это возможно.

Кому дается отсрочка и нужна ли онлайн касса для ИП без работников в 2021 году

До 1 июля 2021 отсрочку от применения онлайн-касс в расчетах с физическими лицами получили ИП практически на всех режимах налогообложения. Итак, от применения ККМ до этой даты были освобождены ИП на патенте, УСН, ЕСХН, которые соответствуют следующим условиям:

  • ИП без работников, то есть без наемных сотрудников, продает товары своего производства
  • ИП без работников (наемных сотрудников), оказывает услуги самостоятельно

То есть после этой даты эти ИП без кассового аппарата торговать уже не могут, они должны осуществить обязательный переход на онлайн-кассы.

Все остальные ИП не имеют отсрочку применения ККТ и обязаны применять кассы при расчетах с физическими лицами.

С 1 июля 2021 года и эти, временно освобожденные категории предпринимателей, будут обязаны использовать в расчетах контрольно- кассовые аппараты нового поколения.

Отсрочка для ип без наемных работников заканчивается 1 июля 2021 года. Более подробно мы рассматривали этот вопрос в большой статье о том, нужна ли касса для ИП на УСН и других налоговых режимах, для ИП без работников.

И всё-таки есть некоторые случаи, в которых индивидуальный предприниматель может обойтись без онлайн-кассы в расчетах.

Работа ИП в отдаленной местности возможна без онлайн-кассы

Если ваш населенный пункт относится к категории отдаленных населенных пунктов, то работать в нем можно без установки онлайн-кассы, по старинке. Почему закон делает такое послабление?

Дело в том, что во многих отдаленных районах всё ещё не совсем гладко со стабильным и регулярным интернет-сообщением. А именно интернет и является каналом передачи фискальных данных от онлайн-кассы в ОФД и налоговую службу. Поэтому-то для предпринимателей из дальних поселков и деревень и сделано такое отступление в законе.

Узнать, относится ли ваш населенный пункт к категории отдаленных, можно в местном муниципалитете лично или направить письмо в ФНС.

Специфические виды деятельности ИП, которым можно работать без кассового аппарата, то есть без ККМ

Еще одна возможность работать без применения онлайн-кассы — специфическая деятельность ИП. К таким видам деятельности законом сегодня относится:

  • сдача собственного жилья в аренду,
  • торговля сезонными овощами и фруктами выращенными в собственном хозяйстве (не перепродажа),
  • оказание услуг носильщика на вокзалах,
  • чистка и ремонт обуви,
  • торговля в розницу квасом и молоком из автоцистерн, а также керосином в разлив,
  • газетами, журналами и прочими товарами в киосках,
  • торговля живой рыбой,
  • реализация изделий народных промыслов,
  • продажа мороженого в киосках и с лотка.

Для этой деятельности онлайн-касса не нужна. Кроме того, онлайн-касса не потребуется предпринимателю при:

  • реализации ценных бумаг,
  • реализации билетов и талонов для проезда в транспорте, если она производится непосредственно в салоне;
  • работе с ключами и металлической галантереей

Полный перечень таких видов деятельности указан в в ст. 2 закона 54-ФЗ.

Все остальные предприниматели, сфера деятельности которых не входит в этот список (оптовая и розничная торговля, услуги общепита, прочие виды услуг для населения), независимо от режимов налогообложения, применяемых ИП, обязаны использовать онлайн-кассы, принимать наличные и электронные средства платежа только с использованием онлайн-касс.

Кассовые аппараты и РРО: чего ждать бизнесу в 2022 году Взять в аренду

Самозанятый и ИП на НПД работают без кассы?

Не понадобится онлайн-касса и предпринимателю, который зарегистрирован как самозанятый, и имеет право применять налоговый спецрежим “Налог на профессиональный доход”. Этот режим в первую очередь предназначен для физических лиц, которые работают сами на себя, но и индивидуальные предприниматели тоже могут применять его, если соблюдается сразу несколько условий:

  • работает в регионе, где действует новый закон о самозанятых,
  • не имеет наемных работников по трудовому договору,
  • не получает доход от использования имущества,
  • имеет доход менее 2,4 млн. руб в год.

То есть ИП без работников, который вписывается в эти условия, вполне может оформить НПД и получить пожизненную отсрочку от использования онлайн-кассы, то есть осуществлять продажу товаров без кассы.

Такой предприниматель осуществляет расчеты, ведет учет, выписывает и отправляет электронные чеки своим клиентам с помощью специального приложения “Мой налог”. С его же помощью предприниматель и оплачивает налоги.

В этом случае онлайн-касса не требуется, хотя если у предпринимателя она уже есть, закон не запрещает ее использовать.

Кому на рынке разрешено работать без онлайн-кассы

Можно ли работать без кассы на рынке, если ИП без работников или с наемными работниками. Здесь всё зависит не от наличия работников в найме, а от несколько других факторов: место торговли, вид реализуемого товара или оказываемой услуги, возможность хранения товара и т.д.

Закон 54-ФЗ говорит, что ИП на ПСН, ЕСХН и на УСН и некоторые юр. лица, торгующие на ярмарках, рынках, и в прочих, обустроенных для торговли площадях, могут не использовать онлайн-кассу. Однако для этого необходимо соблюсти несколько условий. Чтобы налоговая инспекция вас не оштрафовала, прочитайте последние новости о правилах торговли на рынках в этой статье.

Нужна консультация

Нужна ли онлайн-касса для безналичных расчетов

Безналичные расчеты — отдельная форма взаиморасчетов ИП с физическими и юридическими лицами. Здесь, казалось бы, не происходит явного перемещения денежных средств: клиент не платит наличными или картой, поэтому нет необходимости в кассовых чеках.

Но нет: в соответствие с п. 1 ст. 1.

2 За­ко­на 54-ФЗ, при работе с физическими лицами индивидуальный предприниматель обязан во всех без исключения случаях проводить оплату с помощью онлайн-кассы и выдавать физлицу распечатанный или электронный фискальный чек.

Здесь учитываются все операции: и по оплате за приобретенный товар, ра­бо­ту или оказанную услугу, и пе­ре­чис­ление аванса в счет будущей покупки при помощи он­лайн-банкинга, и платежи с бан­ков­ской карты через ин­тер­нет.

При безналичных расчетах кассовый чек должен быть сформирован не позднее рабочего дня, следующего за днем осуществления расчета, но не позднее момента передачи товара.

Резюме: для безналичных расчетов с физическими лицами индивидуальный предприниматель обязан во всех случаях использовать онлайн-кассу.

С юридическими лицами дело обстоит немного по-другому.

Здесь также, как и в расчетах с физлицами нужно применять ККТ, но есть один вариант, когда можно совершить платеж и совершенно законно не использовать онлайн-кассу.

Это без­на­лич­ные рас­че­ты без предъ­яв­ле­ния элек­трон­но­го сред­ства пла­те­жа — расчеты по безналу без использования банковской карты. Такое допущение регламентируется п. 9 ст. 2 За­ко­на 54-ФЗ.

Кроме того, можно не использовать онлайн-кассу, если безналичные расчеты с юрлицами производятся через платежного агента, или если расчеты производятся в неденежной форме: вза­и­мо­за­че­т, мена, от­ступ­ное или рас­че­ты по обязательствам другим встреч­ным предо­став­ле­ни­ем.

Резюме: в некоторых отдельных случаях ИП может принимать платежи без использования онлайн-кассы, но эти случаи редки, и в большинстве случаев всё-таки придется использовать ККТ.

Задать вопросы специалисту

Возможен ли налоговый вычет за покупку онлайн-кассы

Многих интересует, получится ли вернуть денежные средства, затраченные на покупку онлайн-кассы в 2021 году. Пока утвердительных заявлений со стороны ведомства не было и налоговое законодательства вычетов не предусматривает.

Ранее максимальная сумма возврата, согласно законодательному акту, составляет 18 тысяч рублей на каждую купленную кассу. Все, что сверх этого лимита, вернуть не представляется возможным. Эти условия касались тех, кто приобретал кассу в 2018 году.

Касса для ИП без работников. Какую выбрать

Главные требования, которое федеральный закон «54-ФЗ о применении ККТ» предъявляет к кассовому оборудованию:

  • наличие в кассе фискального накопителя,
  • наличие этой модели ККМ в реестре ККТ на сайте ФНС,
  • Принимать оплату следующими способами расчета: оплату наличными и оплату картой, и выдавать бумажные чеки и электронные чеки
  • фискальный чек, который выдает эта касса, должен соответствовать этому закону и содержать все необходимые для вашего вида деятельности обязательные реквизиты,
  • предприниматель должен зарегистрировать кассу в ФНС, подключить ее к услугам ОФД.

Вариантов у предпринимателя всего три: автономная кнопочная касса, фискальный регистратор и смарт-касса. Подробнее остановимся на каждом варианте и посмотрим на их плюсы и минусы.

Автономные кнопочные онлайн-кассы

Автономные кассы имеют всего один плюс — они недороги. Но недороги они потому, что их время, как удобной контрольно-кассовой техники, заканчивается.

Они годятся сегодня разве что для небольших бизнесов в сфере услуг или в магазине с редко меняющейся номенклатурой до 50 позиций.

С маркированными товарами кассы без модернизации не работают, а для обновлений под нормы закона требуется выезд специалиста на место. Все эти платные модернизации очень скоро перевесят выгоду от малой цены самой кассы.

Фискальный регистратор

Фискальный регистратор — это принтер кассовых чеков с фискальным накопителем и интернет-модулем для передачи фискальных данных. К фискальному регистратору обязательно потребуется управляющее устройство с кассовой программой.

То есть, кроме самого регистратора, который стоит определенных денег, вам придется потратиться еще и на планшет, ноутбук или ПК. Хорошая кассовая программа для ПК тоже стоит денег.

Как видите — это не самый экономный вариант, но вполне рабочий.

Годится такой вариант для стационарных точек — магазинов, пунктов сервиса и т.д. На выезд с собой такой набор оргтехники брать не получится. Кассовая зона тоже потребует определенного простора, иначе вместить такую габаритную кассу не получится.

Смарт-терминалы

Смарт-терминал. Технически — это мощный планшет с фискальным накопителем и чековым принтером. Они удобны, просты в освоении, что значительно облегчает работу кассира.

Смарт-терминалы выпускаются производителями в самых разных конфигурациях: как небольшие мобильные версии, со временем автономного питания от аккумулятора до 24 часов, так и средние и большие настольные модели для стационарных точек, с большим экраном и возможностью подключения дополнительного торгового оборудования. Цены на такие кассы начинаются от 12 000 рублей.

Основная масса индивидуальных предпринимателей обязана использовать в своей деятельности ККМ. Как выбрать онлайн-кассу, которая будет соответствовать всем требованиям законов и вашим ожиданиям? Почему многие ИП предпочитают пользоваться онлайн-кассами от МТС Кассы?

Большой модельный ряд МТС Кассы — это возможность выбрать для своего бизнеса именно ту кассу, которая идеально подойдет для вашего бизнеса.

Есть предложения по рассрочке и аренде. Есть специальные решения для больших и маленьких магазинов, для интернет-магазинов, для выездных продаж, курьерской доставки.

Читайте также:  Ликвидация предприятия - услуги закрытия фирмы, компании

МТС Касса 5А″ LS

  • Экран 5,5″
  • Матричный 2D имидж-сканер с лазерным указателем
  • Встроенный эквайринг
  • Заказать

МТС Касса 5″

  1. Экран 5,5”
  2. Печать чека за 6 сек
  3. Встроенный 1D/2D фотосканер
  4. Заказать

MТС Касса 7″

  • Экран 7″
  • Печать чека за 7 сек
  • Подключение сканера, весов
  • Заказать

Товароучетная программа МТС

  1. Ведёт складской учет
  2. Контролирует работу кассира
  3. Анализирует торговлю
  4. Заказать

МТС Касса 5А″

  • Экран 5,5″
  • Встроенный 1D/2D фотосканер
  • Встроенный эквайринг
  • Заказать

1. МТС Касса имеет свой личный кабинет, который значительно облегчает организационную работу для бизнесмена. К личному кабинету можно подключить несколько касс, и видеть в режиме онлайн всю статистику по всем торговым точкам. Здесь удобно работать с товарной номенклатурой, заводить новые товары или редактировать старые товарные карточки.

2. Возможность работы кассы в оффлайн-режиме. МТС Касса может работать и без интернета — выдавать чеки, принимать оплату. Данные в ОФД будут отправлены при восстановлении восстановлении соединения автоматически.

3. Экономия на эквайринге. В МТС Кассах встроен функционал по приему электронных платежей. Вы можете принимать безналичную оплату через СБП без терминала эквайринга по низкой ставке (0,4 — 0,7%.), и экономить на комиссии.

Кассовые аппараты и РРО: чего ждать бизнесу в 2022 году Узнать подробнее

4. Кассовая программа МТС Кассы проста и интуитивно понятна, при том автоматизирует все кассовые операции. Не придется вести записи в тетрадях, пользоваться для подсчетов калькулятором. Возможности кассовой программы делают труд продавца и кассира легким и удобными.

5. Расширенный функционал. МТС Кассу не придется заменять, если ваш бизнес вырастет, и вам понадобится дополнительный функционал. Для этого достаточно выбрать другой тариф, так как всё необходимое для работы, уже предусмотрено.

6. Товароучетная система, которая встроена в МТС Кассу помогает наладить учет товаров, составит для вас все необходимые отчеты о продаж, выручке и прибыли. Она точно понадобится тем, кто будет работать с маркированным товаром.

7. Круглосуточная техническая поддержка и бесплатные своевременные обновления программного обеспечения под все изменения законодательства. Касса всегда соответствует требованиям закона 54-ФЗ и всех его редакций.

8. Мобильное приложение для владельцев бизнеса “МТС Касса. Мой бизнес” — это оперативный контроль и управление точками продаж с телефона. Приложение абсолютно бесплатно и доступно для всех мобильных платформ.

Всё это помогает предпринимателю работать эффективно и с комфортом, четко исполняя требования закона и избегая штрафов.

МТС Кассу можно не только купить, но и взять в аренду. Предложение аренды от МТС удобно тем, что касса впоследствии переходит в собственность. К тому же вы всегда можете ее выкупить ранее этого срока по остаточной стоимости.

Аренда от МТС — удобный вариант для начинающих предпринимателей: за небольшую ежемесячную сумму вы получаете готовый к работе, зарегистрированный во всех инстанциях, кассовый аппарат. Техподдержка 247 и бесплатные обновления, естественно, прилагаются.

Узнать про аренду МТС Кассы

15.12.2021

Новые виды торговли перейдут на кассы и ОФД

Кассовые аппараты и РРО: чего ждать бизнесу в 2022 году

Правительство РФ планирует в 2022 году сократить перечень видов деятельности, для которых не требуется касса.

Уходящий 2021 год был богат на новшества в области применения ККТ: продавцы маркированных товаров обновили фискальные накопители, переходили на формат документов 1.2 (ФФД 1.2.

); ИП на спецрежимах получили обязанность указывать в чеках номенклатуру продукции; закончился мораторий на выездные проверки ФНС по соблюдению правил использования касс и т. д.

Все изменения, в целом, были направлены на усиление контроля за соблюдением кассовой дисциплины в рознице.

Недавно Кабмин РФ решил дополнить этот перечень еще одним новым правилом и 7 декабря внес очередной законопроект на рассмотрение Государственной Думы.

О чем будет новый закон

Законопроект № 33099-8 предлагает изменить статьи 2 и 4-2 закона о ККТ, а также закон от 30.12.2006 № 271-ФЗ.

Как говорится в пояснительной записке, одним из главных способов легализации товаров «серого» импорта является их продажа на рынках и торговых центрах, где не используется ККТ.

При этом у управляющих компаний-арендодателей практически отсутствуют реальные механизмы воздействия на недобросовестных предпринимателей.

Поэтому (в т. ч. во исполнение указания Президента РФ от 4 ноября 2020 № Пр-1799) государством предпринимаются меры для расширения области применения ККТ на рынках и усиления контроля за соблюдением кассовой дисциплины.

Напомним, что сегодня предприниматели и организации могут не использовать ККТ при осуществлении расчетов на розничных рынках, ярмарках, в выставочных комплексах (п. 2 ст. 2 Закона № 54-ФЗ).

Кому запретят торговать на рынке без ККТ

В случае принятия, документ вступит в силу 1 февраля 2022 года. Таким образом:

  • По новому закону круг лиц, имеющих право не применять кассовую технику, значительно сузится.
  • На рынках, ярмарках, выставочных комплексах и других территориях, отведенных для аналогичной торговли, реализовывать продукцию без ККТ смогут только плательщики ЕСХН.
  • При этом общая площадь их торгового места на рынке (включая зону для хранения товара) не должна превышать 15 кв. м.

По сути, продавать продукцию без ККТ на рынке запретят всем, кроме налогоплательщиков ЕСХН, но и для них предусмотрены ограничения.

Организации и ИП, которые в настоящее время не применяют единый сельскохозяйственный налог, но обладают таким правом по роду своей деятельности, могут успеть для получения преференции в будущем году сменить режим налогообложения. Документы в ИФНС нужно успеть подать до 31.12.2021 г.

Если вашему бизнесу все же придется оперативно переходить на ККТ, предоставить оборудование и корректно настроить передачу фискальных данных поможет Платформа ОФД — гибкий и выгодный оператор ОФД.

Какие еще изменения предлагает законопроект

  1. Управляющие компании — (арендодатели, собственники помещений рынков) смогут самостоятельно проверять факт регистрации ККТ через сайт ФНС.

    Более того, это станет их прямой обязанностью — каждый месяц до начала работы перепроверять действующих арендаторов, а новым устраивать проверку еще до того, как они выйдут на торговое место.

  2. В случае если у продавца не окажется кассы, управляющая рынком компания сообщит о необходимости устранить нарушение в течение 15 рабочих дней. А после — обязана расторгнуть договор аренды торгового места с таким продавцом.

Какие сроки

  • Для плательщиков ЕСХН право осуществлять расчеты с покупателями на рынках без применения ККТ гарантированно сохранится до 1 января 2023 г.
  • Для всех остальных организаций и ИП, которые до настоящего момента не использовали кассы, переходный период продлится до 1 апреля 2022 г. К этой дате обязательно необходимо подключить ККТ и заключить договор с оператором фискальных данных.
  • С 1 января 2024 г. ИП и организации, реализующие продукцию на рынках, обязаны будут указывать на кассовом чеке наименования товара и его количество.

Эдо в маркировке и вывод молочки из оборота через кассу — новые требования 2022 года

Операторы ЭДО — это коммерческие организации, которые обеспечивают юридически значимый документооборот в электронной форме. Для работы с ЭДО нужна электронная подпись.  

С 1 января 2022 года документооборот, который подтверждает движение маркированных товаров, должен проходить только через оператора ЭДО, например Контур.Диадок. Это значит, что до конца 2021 года можно ставить маркированные товары на баланс и выводить их из оборота через личный кабинет Честного ЗНАКа, а с 2022 года нельзя, только через ЭДО.

Кассовые аппараты и РРО: чего ждать бизнесу в 2022 году

С января 2022 года требования ЭДО коснутся розничных продавцов следующих товаров:

  • табак;
  • шины и покрышки;
  • парфюм;
  • фотокамеры;
  • изделия легкой промышленности.

А ЭДО для молочной продукции станет обязательным с сентября 2022 года.

Контур.Диадок — один из лидеров на рынке электронных документов, при его выборе вы сможете сэкономить на оплате роуминга. Подключите модификатор «Маркировка» в Контур.Маркете со скидкой 40 %, в него уже встроен ЭДО от Диадока.

Оставить заявку

Старт маркировки молочки для розницы и общепита

С 20 января 2022 года обязательно сканировать на кассе сыры и мороженое сроком годности 40 дней и менее, с 31 марта — всю остальную молочку с таким же сроком, а с 1 июня — молочную продукцию сроком более 40 дней.

Эти требования относятся к розничным магазинам и к общепиту, который продает товары в упаковках, например, йогурты в пластиковом стаканчике.

А общепит, который продает молоко порционно, например, добавляет в кофе, столкнется с маркировкой только в сентябре 2022-го.

  • Результат нарезки или фасовки не нужно выводить из оборота, сканируя код маркировки на кассе. Коды товаров, которые вы нарезаете для покупателя, нужно будет выводить из оборота только с 1 сентября 2022 года. На это дается три дня с момента первого разделения продукции на части.
  • Если нужно сделать возврат нарезанных частей поставщику, это можно делать, как обычно, не фиксируя в Честном ЗНАКе.
  • Если работаете в Контур.Маркете, не нужно указывать для нарезного товара тип товара «маркированный».

Контур.Маркет помогает выполнить новые требования

Для вывода из оборота через кассу молочной продукции и других маркированных товаров приобретите то, чего у вас еще нет:  

  • Кассу с кассовой программой, которая поддерживает работу с маркировкой;
  • 2D-сканер, считывающий код маркировки формата Data Matrix;
  • Контур.Маркет с ОФД и модификатором «Маркировка», в него уже входит договор с оператором ЭДО Контур.Диадок.

Для обязательного перехода на ЭДО при продаже табака, шин, парфюма, фотокамер и товаров легпрома подключите, что вам удобнее:

  • Модификатор «Маркировка» в Контур.Маркете, в который уже включен ЭДО от Контур.Диадока;
  • Отдельно Контур.Диадок. 

При заказе комплекта для работы с маркировкой в Контур.Маркете вам будут доступны дополнительные возможности:

  • Сможете указывать в товароучетной программе, что товар маркированный, тогда касса при продаже такого товара напомнит, что нужно отсканировать код маркировки.
  • Касса будет автоматически проверять коды маркировки. Если код некорректный или уже был выведен из оборота, кассовая программа предупредит, что товар продавать нельзя.

Закройте вопрос о соблюдении новых требований с выгодой. Оставьте заявку, менеджер свяжется с вами и поможет подобрать необходимые сервисы и модификаторы.

Оставить заявку

Онлайн-кассы в 2022 году

В 2021 году закончились отсрочки по переходу на онлайн-кассы. В статье подробно разберём, кто всё равно будет освобождён от этой неприятной обязанности, а если касса всё-таки нужна, как её выбрать, зарегистрировать и применять с пользой для бизнеса. 

  • Предыстория: зачем вообще приняли закон об онлайн-кассах
  • Список исключений: кто освобождён от онлайн-касс
  • Что будет, если работать без кассы
  • Какую выбрать онлайн-кассу
  • Как настроить онлайн-кассу для интернет-продаж
  • Как зарегистрировать онлайн-кассу
  • Как получить пользу от перехода на онлайн-кассы
  • Ответы на популярные вопросы

Предыстория: зачем вообще приняли закон об онлайн-кассах

Чиновники решили усилить контроль над наличными платежами в 2016 году. Налоговая уже знала о сделках, по которым предпринимателям платят на расчётный счёт. Получала информацию от банков, находила противоречия с суммами в декларации и выставляла требования о предоставлении пояснений. С наличкой было сложнее: предприниматели проводили сделки неофициально и уклонялись от уплаты налогов.

Компании на патенте и услугах населению работали без касс. Бизнес на УСН и ОСНО пользовался старыми кассами. Платежи записывались на специальную ленту ЭКЛЗ, которую невозможно проверить без личной встречи с предпринимателем. Времени инспекторов не хватало, чтобы посетить все магазины, поэтому большинство компаний нарушало закон без проблем.

Чиновники подсмотрели решение проблемы у Южной Кореи, которая в 2005 году внедрила онлайн-кассы. Они автоматически передают все платежи оператору фискальных данных, а ОФД — в налоговую. В 2016 году в России приняли поправки к 54-ФЗ, которые обязали предпринимателей перейти на новые кассы.

Заодно к ним решили подключить всех, кто получает оплату наличными и электронными деньгами, но раньше выдавал вместо кассовых чеков другие документы — БСО или квитанции.

В результате налоговая будет видеть почти все платежи предпринимателей, автоматически выбирать самых подозрительных и отправлять им требования или приходить с проверкой.

????

Расставим кассы по полочкам за 8 уроков

Читайте также:  Відображення допомоги по народженню дитини у е-декларації

Начать обучение

Список исключений: кто освобождён от онлайн-касс

Некоторым предпринимателям неудобно применять онлайн-кассы. Поэтому законодатели составили список исключений. Если вам повезло попасть в него, переход откладывается на неопределённый срок.

  1. Можно работать без онлайн-кассы на любом режиме налогообложения, если вы:
  2. — Торгуете с лотков, тележек или в вагонах пассажирских поездов.
  3. — Торгуете на рынках вне крытых помещений непродовольственными товарами: бельём, носками, игрушками — и любыми другими вещами, которые не входят в список, составленный правительством.
  4. — Торгуете в газетных киосках, в которых доля печатной продукции больше 50%, а остальные товары утверждены правительством региона.
  5. — Продаёте мороженое и напитки через киоски без торгового зала.
  6. — Сдаёте в аренду собственную квартиру или квартиру с гаражом (машино-местом).
  7. — Ремонтируете обувь.
  8. — Делаете ключи.
  9. — Ухаживаете за детьми, больными, престарелыми и инвалидами.
  10. — Работаете в труднодоступной местности, что установлено законами вашего региона.
  11. — Продаете в розницу бахилы, включая продажу через автоматы.
  12. — Ведёте другой бизнес из второй статьи 54-ФЗ.
  13. Можно работать без кассы на патенте, если вы:
  14. — Работаете разработчиком 
  15. — Занимаетесь дизайном
  16. — Ремонтируете или шьёте одежду 
  17. — Ремонтируете мебель
  18. — Фотографируете
  19. — Ремонтируете здания
  20. — Производите монтажные и сварочные работы
  21. — Остекляете балконы
  22. — Работаете репетитором
  23. — Сдаёте помещения в аренду
  24. — Занимаетесь уборкой
  25. — Организуете экскурсии, свадьбы или похороны

— Или занимаетесь чем-то ещё из п. 2.1 ст. 2 54-ФЗ.

Особенность патента: даже при наличии освобождения вы должны выдавать покупателю документы, подтверждающие покупку. Вот пример квитанции.

Самозанятые тоже освобождены от онлайн-касс. Они выдают чеки при помощи приложения «Мой налог». Новый налоговый режим создали, чтобы люди легче платили налог с небольших доходов, поэтому их избавили от расходов на кассы.

Последнее исключение — получение оплаты через посредников. Почта при наложенных платежах, некоторые курьерские службы и некоторые платёжные посредники выдадут покупателям кассовые чеки вместо вас.

????

Расставим кассы по полочкам за 8 уроков

Начать обучение

Что будет, если работать без кассы

Налоговики узнают о нарушениях из трёх источников:

— Жалобы клиентов и конкурентов. У клиентов возникают проблемы с возвратом товаров, поэтому они обращаются в Роспотребнадзор или в налоговую. Или уже при покупке сообщают в налоговую об отсутствующем или липовом чеке — при помощи специального приложения.

— Контрольные закупки. Сотрудник налоговой покупает товары и заказывает услуги под видом обычного покупателя. Когда не получает чек, фиксирует нарушение.

— Банки. Предпринимателю на счёт приходят поступления по эквайрингу, а онлайн-кассу он не регистрировал.

  • Предпринимателя оштрафуют, если найдут нарушение в течение года:
  • — ИП — на 25-50% от суммы мимо кассы, минимум на 10 000 ₽.
  • — ООО — на 75-100% от суммы мимо кассы, минимум на 30 000 ₽.

Какую выбрать онлайн-кассу

Онлайн-касса работает только с фискальным накопителем. Это специальный чип, который хранит информацию обо всех платежах. Предприниматели покупают его вместе с кассой или отдельно за 7 000 — 12 000 ₽.

Фискальные накопители отличаются по максимальному сроку работы: 13, 15 или 36 месяцев. Для УСН и патента подойдёт только фискальный накопитель на 36 месяцев. Покупка любого другого будет ошибкой, за которую наказывают штрафом по п. 4 ст.

14.5 КоАП. Есть исключения: при сезонном бизнесе разрешено выбирать фискальник на любой срок. При работе в местности без интернета и торговле подакцизными товарами тоже, но лучше выбирать не на 36 месяцев: они прослужат только часть срока.

Кассы отличаются по скорости печати чеков и размеру. Одни с кнопками, другие с дисплеем, третьи подключаются к ноутбуку или планшету. 

Курьер, сантехник, репетитор

При разъездной работе предприниматели приезжают к клиентам и оказывают услуги на месте. Брать с собой обычную кассу и подключать её в розетку неудобно. Вам подойдут мобильные кассы. Они лёгкие и работают от аккумуляторов. Например:

— MSPOS-K — касса с дисплеем 5,5 дюймов. Весит 500 грамм, работает без подзарядки до 48 часов.

— MSPOS-Е-Ф — новая версия, которая принимает бесконтактную оплату банковскими картами. 

Ларёк, небольшая кофейня, островок в ТЦ

В торговой точке с компактной обстановкой или без электричества тоже подойдёт мобильная касса. По размеру они немногим больше смартфона. Например, MSPOS-Е-Ф точно хватит на смену, она работает до 24 часов без подзарядки.

Магазин, салон красоты, кафе

Когда в торговой точке хватает места, предприниматели выбирают кассу побольше. Её нельзя отключать от сети. Зато работать на большом экране — быстро и удобно.

Популярный вариант — касса из двух частей:

  1. Принтер чеков печатает чеки. Для небольшого потока покупателей подойдёт Атол 30Ф.
  2. Дисплей любого устройства отображает информацию. Недорогой вариант — ваш ноутбук, планшет или старый компьютер. Если нет подходящей техники, купите POS-терминал. Например, вот такой. 

Большой магазин, точка фаст-фуда

Когда клиентов много, важно обслуживать быстро. Иначе будут очереди, недовольные люди и упущенная прибыль. Вам подойдут кассы, которые печатают чеки быстро и с автоотрезом. Выберите из двух вариантов сборки:

  1. Принтер чеков и POS-терминал по отдельности. Например, Атол 25Ф — принтер чеков с быстрой печатью, Атол Optima — POS-терминал с диагональю 11,6 дюймов.
  2. Моноблок. Например, Контур.Сигма 10 — большой сенсорный дисплей и принтер чеков в одном устройстве. MSPOS Т-Ф — тоже, только с широкой чековой лентой, которая подойдёт для товаров и услуг с длинными названиями. 

Как настроить онлайн-кассу для интернет-продаж

Интернет-продажи не освобождают от применения онлайн-кассы. Электронные чеки выдают всем физлицам, которые платят при помощи формы на сайте. Срок — мгновенно. Поэтому вам понадобится интернет-эквайринг банка или платёжный сервис, который подружится с вашей кассой. Например, интеграция с несколькими платёжными системами есть у Модулькассы и Атол Онлайн.

Чеки выдают и при банковских переводах от физлиц. Здесь есть два варианта: — Отправить электронный чек по электронной почте или в СМС. Важно сделать это до следующего рабочего дня и раньше момента, когда передадите товар, окажете услугу или приступите к работе.

— Передать бумажный чек при встрече с покупателем.

Разъездной торговле и услугам разрешили использовать одну кассу в офисе. Не придётся покупать каждому курьеру по кассе. Подробнее читайте в статье: «Кому разрешат работать без онлайн-кассы».

Как зарегистрировать онлайн-кассу

После покупки онлайн-кассу ставят на учёт. Выберите подходящий способ: сходить в налоговую или сделать всё через интернет. Расходы одинаковые, но поездка в инспекцию займёт больше времени, и съездить придётся два раза. Поэтому советуем вариант с интернетом.

В любом случае вам понадобится договор с ОФД и электронная подпись.

ОФД — посредник, который получает чеки с онлайн-касс и потом передаёт налоговой. Предприниматель сам выбирает сервис из списка одобренных налоговой.

ОФД отличаются дополнительными возможностями: они строят аналитические отчёты, предупреждают о проблемах с кассой, помогают контролировать сотрудников. Стоят примерно одинаково, около 3000 ₽ за одну кассу в год.

Например, посмотрите Контур.ОФД. У сервиса круглосуточная поддержка и простой интерфейс.

Электронная подпись подтверждает личность предпринимателя или руководителя организации. Это важно при регистрации онлайн-кассы и подключении к ОФД. 

  1. Комплект от Контур.Маркета: онлайн-касса, учётный сервис, ОФД и помощь с регистрацией
  2. Как зарегистрировать кассу через интернет:
  3. — Зайдите в личный кабинет на сайте налоговой → «Учёт контрольно-кассовой техники» → «Зарегистрировать ККТ» → «Заполнить параметры заявления вручную.

— Укажите адрес точки, где стоит касса, и название вашего ОФД. Возьмите паспорт кассы и фискального накопителя и перепишите сведения из них.

— Отправьте заявление и получите в ответ регистрационный номер кассы.

— Фискализируйте кассу: включите её и укажите дату и время, адрес, сведения о бизнесе и параметры ОФД. Касса напечатает на чековой ленте отчёт о регистрации.

— Снова зайдите в заявку на сайте налоговой и нажмите «Завершить регистрацию». Перепишите данные из отчёта о регистрации и нажмите «Подписать и отправить».

— Подключите кассу на сайте ОФД.

Важно: когда получите регистрационный номер кассы, у вас будет один рабочий день, чтобы завершить регистрацию. Если опоздаете, придётся начать сначала.

Как получить пользу от перехода на онлайн-кассы

Онлайн-кассы помогают налоговой следить за платежами через интернет. Бизнесу они полезны по этой же причине: директор может уехать в отпуск и понимать, что сейчас происходит в торговой точке. В личном кабинете ОФД видно, открыли ли сотрудники смену и сколько денег приходит от покупателей. Например, посмотрите демо-версию Контур.ОФД.

Для торговли онлайн-кассы полезны в связке с товароучётными сервисами. Предприниматель отбивает товар на кассе и сервис автоматически обновляет остатки. Поэтому всегда понятно, сколько товаров в магазине и какие пора заказывать. А ещё какие товары помогают бизнесу процветать, а какие слишком долго лежат на полках. Например, подобные возможности есть в товароучётном сервисе Контур.Маркета.

Ответы на популярные вопросы

Меня освободит от кассы эквайринг? А получение оплаты по реквизитам? А оплата через сайт?

К сожалению, нет. На каждую оплату физлица выдавайте чек, не важно, каким способом клиент заплатил. Единственное исключение — когда вместо вас чек выдаёт посредник.

Слышал, что в чеке нужно писать названия товаров и услуг. Это правда?

Да! До 1 февраля ИП пользовались отсрочкой, но она закончилась. Теперь при каждой оплате в чеке обязательно печатать название всех товаров и услуг, которые получил покупатель. Главное требование к названию: однозначность. Например, «газировка» не подойдёт, «кока-кола, 0,3, стек.» — лучше. При оказании услуг можно ссылаться на договор оказания услуг и указывать его номер. 

Я работаю из дома. Мне что, тоже покупать кассу?

Если не попадаете под отсрочку, то нужно. Работа из дома не освобождает от обязанности выдавать чеки. Если встречаетесь с клиентами лично, купите самую простую кассу.

Например, принтер чеков Атол 30Ф, который подключают к компьютеру. Если получаете оплату через интернет, появляется второй вариант: не покупать кассу, а арендовать её.

Например, Атол Онлайн помогает отправлять электронные чеки, а сами кассы держит в своём центре обработки данных.

Онлайн-кассе нужен интернет. А что, если он пропадёт?

Всё будет хорошо. Касса продолжит работать и печатать чеки. Фискальный накопитель сохранит информацию о платежах, а когда интернет появится, касса отправит все данные в ОФД. Не переживайте, законодатели позаботились о людях, у которых бывают проблемы с интернетом.

Проблема возникнет, только если интернет пропадёт больше, чем на 30 дней. Вы потеряете возможность принимать платежи, потому что заблокируется фискальный накопитель. Когда включите интернет, он разблокируется, и касса заработает снова.  

А что, если касса перестанет работать?

Почините её в сервисном центре, а потом отбейте чеки коррекции на каждый платёж. Минус способа: если покупатель не получит чек и пожалуется в налоговую, придётся заплатить штраф. Поэтому инспекторы рекомендуют более дорогое решение: купить запасную кассу.

У меня есть электронная подпись Эльбы. Она подойдёт для регистрации кассы?

Не все электронные подписи подойдут. Напишите нашим ребятам в техподдержку. Они помогут разобраться.

По онлайн-кассе проходят платежи от клиентов. А как отразить их в бухгалтерии?

Предприниматели на УСН и патенте ведут книгу учёта доходов и расходов. Записывайте в неё суммы из отчётов о закрытии смены. Или настройте интеграцию Эльбы с Контур.ОФД. После окончания рабочего дня поступление само улетит в бухгалтерию и появится в разделе «Деньги».

Статья актуальна на 05.02.2021

Без кассовых аппаратов, но с новыми лимитами: ‘ФОПам-единщикам’ готовят новые правила работы

Народные избранники в который раз взялись менять условия работы для физлиц-предпринимателей («ФОПов»). В Верховную Раду внесен законопроект № 5866, который, в случае его принятия, существенно изменит жизнь бизнесменов – плательщиков единого налога.

Согласно пояснительной записке к проекту, его главными целями являются:

  • упрощение ведения бизнеса в Украине;
  • внедрение новых и прозрачных правил работы;
  • сокращение расходов налогоплательщиков на выполнение налогового долга.

Авторами документа выступили народные депутаты от партии «Слуга народа», в числе которых Николай Тищенко, Алексей Леонов, Михаил Лаба и другие.

По данным официального сайта парламента, законопроект уже передан на рассмотрение профильному комитету Верховной Рады по вопросам финансов, налоговой и таможенной политики, который возглавляет Даниил Гетманцев. OBOZREVATEL разбирался, в чем суть предлагаемых новшеств.

1. Тотальная фискализация упраздняется

Согласно проекту, предлагается отменить обязательное применение РРО с 1 января 2022 года. Без кассовых аппаратов смогут работать «ФОПы» второй, третьей и четвертой групп, которые не являются плательщиками НДС. При этом надо соблюдать единственное условие – цена единицы товара или услуги, которыми торгует «ФОП», должна быть меньше, чем текущая минимальная зарплата (6000 грн).

Если же цена реализуемого товара/услуги выше минимальной зарплаты, то кассовый аппарат можно будет не применять в следующих случаях:

  • если выручка от продажи дорогих товаров/услуг будет отображаться в типовой форме учета и сдаваться в банк в течение 3 банковских дней;
  • если расчеты за дорогие товары/услуги будут проводиться исключительно в безналичной форме.
Читайте также:  Как заморозить кредит: основания, процедура и практические советы

Следует отметить, что авторы законопроекта предлагают полностью освободить от кассовых аппаратов операции по расчетам через терминалы с применением карточек. Это значит, что даже те «ФОПы», которые на сегодняшний день обязаны применять РРО (торговля лекарствами, медизделиями, бытовой техникой и т.д.), смогут не использовать их, если инициатива «Слуг» будет принята парламентом.

Отказ об всеобщей фискализации является, пожалуй, самой резонансной из всех предложенных законопроектом новаций. Авторы документа считают, что идея обязательного применения РРО, которые с 2017 года начали внедряться в определенных сферах экономической деятельности, не доказала на практике своей эффективности.

«Ожидаемых результатов по детенизации и легализации бизнеса, увеличения занятости и доходов бюджета не произошло.

Напротив, возросло количество проверок налоговых органов, увеличились расходы на обслуживание кассовых аппаратов у легального бизнеса, сократилось количество плательщиков единого налога, а теневая часть бизнеса не легализировалась из-за увеличения административного давления и необоснованных штрафов», — говорится пояснительной записке к проекту.

Параллельно с отменой кассовых аппаратов, проект закона предоставляе право контролирующему органу получать от банков информацию об обороте средств на текущих банковских счетах «ФОПов» за конкретный промежуток времени, а на основании решения административного суда — информацию о финансовых операциях по счетам с указанием контрагентов и назначения платежей.

2. Лимиты годовых доходов для «единщиков» значительно увеличиваются

На самом деле законопроект не меняет существующие на сегодня лимиты для каждой из трех групп «ФОПов», которые выбрали упрощенную систему налогообложения. Они остаются на уровне:

  • 167 минзарплат для 1-ой группы:
  • 834 минзарплат – для 2-й группы;
  • 1167 минзарплат – для 3-й группы.
  • Однако предусматривается одна очень важная новация – предельный объем дохода «ФОПа» увеличивается на 300 текущих минимальных зарплат за каждого работника, которого он взял на работу.
  • Как это будет выглядеть на практике?
  • Если «ФОП» на второй группе будет работать без наемных сотрудников, предельный объем его годового дохода для сохранения статуса «упрощенца» не должен превышать 834 минзарплат (5 004 000 грн), при принятии на работу 2 наемных сотрудников – не больше 1434 минзарплат (8 604 000 грн), при оформлении еще плюс 3 сотрудников – не больше 2 334 минзарплат (14 004 000 грн) и так далее.
  • Таким образом, согласно новым правилам, у каждого «ФОПа»-единщика будет индивидуальный лимит годового дохода в зависимости от количества наемных работников.

Вместе с тем, серьезные изменения ждут предпринимателей 3 группы. Для них вводятся ограничения по количеству работников, которых они могут принять на работу.

Сейчас для таких ФЛП никакого лимита в этом отношении не предусмотрено, а вот проектом Закона он устанавливается на уровне 10 наемных работников, как для ФЛП 2 группы.

Чем вызвано такое ограничение, авторы документа не объясняют.

3. Книги учета доходов возвращаются

Не прошло и года с тех пор, как Книги учета доходов для «ФОПов»-единщиков канули в лету, как сейчас их опять собрались реанимировать.

Народные избранники утверждают, что ведение учета в произвольной форме путем ежемесячного отражения полученных доходов (как происходит сегодня) приведет к потере действующей системы контроля получения «ФОПами» доходов, особенно при продаже дорогостоящих товаров.

В связи с этим, нардепы хотят внедрить типовую форму учета доходов и расходов (аналог той же Книги учета). Исключительно по такой форме обязаны будут вести учет «ФОП» 3-й группы и вести записи ежемесячно.

Но больше всех не повезло предпринимателям, которые торгуют дорогими товарами и услугами (т.е. цена за единицу которых больше текущей минзарплаты).

В таком случае учет доходов от продажи товаров и услуг надо будет не только вести исключительно по типовой форме, но и расписывать отдельно каждую сделку и подводить итоги за каждый рабочий день.

То есть для таких «ФОПов» учет станет еще жестче, чем до отмены Книги учета.

Для тех «единщиков», которые осуществляют расчетные операции в наличной форме, разрешат и дальше подводить итоги ежемесячно, но вести их придется тоже по типовой форме.

Согласно законопроекту, право вести учет в произвольной форме будут иметь «ФОПы», которые не являются плательщиками НДС, торгуют недорогими товарами и услугами и исключительно в безналичной форме. Однако на практике таким правом смогут воспользоваться единицы.

Напомним, законы о применении кассовых аппаратов в сферах торговли, питания и услуг, а также о детенизации расчетов в сфере торговли были подписаны президентом Украины Владимиром Зеленским еще 17 октября 2019 года. Эти законы вводят обязательное использование РРО физическими лицами-предпринимателями, которые работают в сфере торговли и питания, начиная с 1 января 2022 года (с учетом моратория).

Однако в ноябре 2020 года депутаты хотели отложить введение в Украине обязательных кассовых аппаратов для «ФОПов». Отмечали, что из-за пандемии малый и средний бизнес страдает. Сейчас же, видимо, решили пойти более кардинальным путем.

Как рынки будут следить за применением ККТ с 1 марта 2022 года

Добрый день, уважаемые коллеги.

Я тут недавно хвалил главу ФНС России, когда разбирал его интервью. Но если примут закон (а его примут), который сегодня будем обсуждать, то у меня язык не поворачивается хвалить Даниила Егорова.

Проект Федерального закона №20280-8 «О внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях»

По закону налоговики должны следить за применением ККТ. Но по всей видимости, они решили, что им это неудобно, и решили перепоручить слежку управляющим рынками. И если вы управляющий рынком и будете плохо следить за тем, как используют ваши арендаторы ККТ, то государство будет вас беспощадно штрафовать.

«Статью 14.5 дополнить частями 16 – 18 следующего содержания:

  • “16. Несоблюдение управляющей рынком компанией порядка предоставления торгового места на территории розничного рынка, выразившееся в предоставлении торгового места лицу, непредставившему копию карточки регистрации контрольно-кассовой техники в случае предоставления торгового места для осуществления деятельности, при осуществлении которой законодательством Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники предусмотрены расчеты с применением контрольно-кассовой техники, и (или) неосуществление проверки факта наличия зарегистрированной (перерегистрированной) контрольно-кассовой техники у лиц, которым предоставлено торговое место, и (или) неосуществление проверки применяемой лицом, которому предоставлено торговое место, системы налогообложения на официальном сайте федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов, в информационно-телекоммуникационной сети “Интернет”, и (или) ненаправление управляющей рынком компанией лицу, с которым заключен договор о предоставлении торгового места, уведомления о необходимости устранения выявленного указанной компанией нарушения в виде отсутствия у лица зарегистрированной (перерегистрированной) по адресу места нахождения рынка контрольнокассовой техники, а также допущение осуществления таким лицом на торговом месте деятельности, при осуществлении которой законодательством Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники предусмотрены расчеты с применением контрольнокассовой техники, до момента соответствующей регистрации (перерегистрации) контрольно-кассовой техники, и (или) неисполнение обязанности по одностороннему отказу от исполнения договора о предоставлении торгового места в случаях, предусмотренных законодательством о розничных рынках, –
  • влечет предупреждение должностных лиц и юридических лиц».
  • Короче, вы должны еще будете проверять, правильно ли он систему налогообложения применяет, а не только наличие ККТ.

Про штрафы

На первый раз вас просто предупредят. За повторное нарушение директора оштрафуют на 40-70 тысяч рублей, а организацию – от 100 до 300 тысяч рублей. Но если в течение года вы допустите нарушение более 2 раз, то наказание будет зависеть от количества торговых мест на рынке.

На третий раз директора оштрафуют на 50-80 тысяч рублей, а организацию – на 300-500 тысяч рублей. Но это на рынке число торговых мест меньше 500. Если число мест на рынке составляет от 500 до 1000, то организацию оштрафуют уже на 600-800 тысяч рублей. А если число торговых мест на рынке от 1000 и более, то организацию ждет штраф на 800 тысяч – 1 млн рублей.

Короче, интересный законопроект. Он быстренько станет законом, и все эти правила начнут действовать с 1 марта 2022 года. Поэтому, если вы торгуете на рынке. Имейте в виду, что у вас начинаются такие чудеса. Ну кому хочется платить миллионные штрафы. Я уверен, что до Нового года законопроект станет законом. И вступит в силу с 1 марта 2022 года.

Что мне не нравится в этом законе

Первое. Налоговики пытаются переложить свои обязанности на бизнесменов. Дорогие налоговики, вы же контролируете ККТ? Ходите и контролируйте, кто вам мешает? При чем здесь управляющий рынком? Ему бизнесом надо заниматься, а не людей выгонять с рынка.

Второе. Непомерные штрафы. Ну хорошо, что на первый раз будет предупреждение.

То есть теперь на каждом рынке нужно будет завести специального человека, который знает наизусть №54-ФЗ «О применении ККТ» и всю тематическую нормативную базу.

Например, он знает, что на патентной системе налогообложения не всегда надо применять №54-ФЗ. И этот специальный человек должен ходить и всех проверять.

Третье. И вообще, с какого перепуга коммерческая организация должна проверять, прости господи, правильный ли продавец использует налоговый режим или неправильный? Вообще-то, это функция государства. За что коммерческую организацию наказывать собираются до миллиона рублей?

Что-то как-то это все неправильно. Зачем вы возлагаете на бизнесменов функцию государственного надзора? Налогоплательщики зря платят налоги? Если они платят налоги, то на эти налоги, наверное, государство хочет контролировать, пусть и контролирует. Это мое мнение.

Напишите в х, что вы обо всем об этом думаете. Не вляпайтесь. Моя задача вас предупредить. Я не выдумываю эти законы. Жду ваших отзывов и лайков.

  1. Спасибо и удачи в делах.
  2. Ссылка на документ:
  3. Проект Федерального закона №20280-8
  4. ЗАПИСАТЬСЯ НА СЕМИНАР ПО НАЛОГАМ
  5. Мы против обналички и незаконных схем снижения налогов.
  6. Мы за легальное ведение бизнеса и призываем всех бизнесменов работать в соответствии с законами Российской Федерации.
  7. (Visited 163 times, 11 visits today)
Ссылка на основную публикацию